各县（市）财政局、地直有关单位：
    为认真贯彻落实自治区党委、地委“学讲话、转作风、促落实”专项活动安排部署，根据地区纪委《和田地区“学讲话、转作风、促落实”专项活动责任分工安排意见》（和纪发﹝2017﹞5号）文件精神，严肃财经纪律，进一步从源头上斩断不良作风的“资金链”，正本清源，防止腐败，决定从2017年6月10日到8月10日在和田地区开展“小金库”专项整治工作，现将有关情况通知如下：
    一、指导原则
    一是分级负责，层层把关。按照行政隶属关系，各县（市）、各部门负责本地区、本部门行政事业单位和社会团体的“小金库”专项整治工作，建立分级负责、层层把关的工作责任制。
    二是全面核查，不留死角。全面梳理本县（市）、本部门应纳入“小金库”专项整治的具体单位，深入查找预算、资产、财务管理、政府采购等方面存在的突出问题和薄弱环节，切实做到核查单位全覆盖、核查内容无空白、核查线索不遗漏。
    三是严肃法纪，标本兼治。坚持依法依规办事，坚决查处和纠正各类违法违规行为。同时更加注重治本，更加注重预防，不断深化财务、国有资产经营管理等改革，逐步完善体制、机制和制度。
    二、专项整治的范围和内容
    （一）专项整治范围
    纳入预算管理或有财政拨款的部门和单位，重点是各级党政机关、事业单位和社会团体。
    （二）专项整治内容
    对2013年1月1日至2017年5月31日期间“违反法律法规及其他有关规定，应列入未列入符合规定的单位账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产”进行清理检查，坚决查处贪污、私分、行贿、受贿，以及套取会议费、培训费和出国（境）费用等设立“小金库”问题。“小金库”专项整治的内容包括：
    1、违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；
    2、用资产处置、出租收入设立“小金库”；
    3、以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；
    4、经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；
    5、虚列支出转出资金设立“小金库”；
    6、以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；
    7、上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；
    8、其他违法违规违纪设立的“小金库”。
    三、专项整治的方法步骤
    此次专项整治工作采取自查自纠与重点抽查相结合的方式进行。
    （一）自查自纠（2017年6月10日至7月10日）
    各县（市）、各部门要充分认识此次“小金库”专项整治工作的重要性、紧迫性，按照本方案的要求，抓紧制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查自纠，做到不走过场、全面覆盖，自查面必须达到100%。各单位对内部自查中发现的“小金库”问题，要主动上报并立即纠正。各县（市）、各部门要认真填报《和田地区“小金库”自查自纠情况报告表》（见附件），并形成自查自纠总结报告，经单位主要负责人签字、加盖公章后，于6月25日前报地区财政局监督科。县（市）财政部门通过财政内网邮箱报送；地直各单位通过和田“小金库”治理QQ群报送或送地区财政局监督科（四楼），QQ群号：571569371；联系人：艾尼瓦尔江，联系电话0903-2021866转6500。
    （二）重点抽查（2017年7 月11日至7月31日）
    在自查自纠基础上，财政部门从审计、纪检监察部门抽调人员组成工作组，赴县（市）、各单位开展实时重点抽查，对有具体举报线索、日常监管中问题较多、自查自纠不认真、以前财政和审计监督检查中发现存在“小金库”尚未整改落实的县（市）和单位，集中开展重点检查。
    （三）整改完善（2017年 8月1日至8月10日）
    各县（市）、各部门要针对专项整治工作发现的问题，制定整改措施并切实抓好落实，做到资金资产处理到位、违规违纪责任人员处理到位。要对专项整治工作进行全面总结，深入分析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头控制，健全完善防治“小金库”的长效机制，形成书面报告，于8月7日前报送地区财政监督检查科。县（市）财政部门通过财政内网邮箱报送；地直各单位通过和田“小金库”治理QQ群报送或送地区财政局监督科（四楼），QQ群号：571569371；联系人：艾尼瓦尔江，联系电话0903-2021866转6500。
    四、工作要求
    （一）加强组织领导。各县（市）、各单位要高度重视，把专项整治工作摆在重要位置，进一步强化责任，精心部署落实。要组建工作专班，切实加强组织领导，建立健全领导体制和工作协调机制，狠抓工作落实。各单位主要领导对专项治理工作负总责，领导班子其他成员根据工作分工，对职责范围内的有关工作负直接领导责任。
    （二）严肃执纪问责。财政部门对实时重点抽查发现的问题，依法进行处理处罚，对有关责任人员依纪依法追究责任。特别是自查自纠“小金库”问题为“零”的部门、单位，如果在重点抽查或财政、审计监督中发现设立“小金库”的，一律严肃追责、从重处理。各县（市）、各单位要加强对自查自纠、重点检查发现问题的汇总、分析与研究，及时通报各类违规违纪问题。对严重违法乱纪的，特别是抵制检查、顶风违纪、转移资金、突击花钱的，要严肃处理并通过新闻媒体予以公开曝光，充分发挥警示与威慑作用。
    （三）构建长效机制。各县（市）、各单位要举一反三，进一步建立健全相关制度，堵塞制度漏洞，牢牢扎紧财经制度的笼子，着力构建“小金库”监管长效机制。要将“小金库”整治工作同单位主要领导评先、评优及党风廉政建设责任制考核相挂钩、与“两个责任”考核相挂钩、与业务建设及内部控制建设等相结合。要严格执行财经纪律，把预算防控、资产管控、账户监管、信息公开和承诺考核等防治“小金库”长效机制落到实处，建立全方位的财政监管体系。
    和田地区“小金库”专项治理举报联系人：蒋明言，联系电话：0903-2021866转6500。
    附：和田地区“小金库”自查自纠情况报告表（县市财政部门通过财政内网发送，地直单位加和田“小金库”治理QQ群571569371下载）           

和田地区财政局        

2017年5月25日

和地财监［2017］6号 附件 和田地区“小金库”自查自纠情况报告表.xls